Угода передбачала окремі договори з кожним із кредиторів та синдикатом. В результаті загальне кредитне навантаження компанії зменшилось більш ніж в три рази, а структура акціонерної власності не змінилась.
Таких результатів вдалося досягти кількома способами: зміна кредитної ставки, "канікули" по погашенню основної суми боргу, продовження сроків погашення кредиту, списання частини заборгованості.
Банку вигідне списання
Зменшення суми заборгованості, очевидно, можна досягти лише одним шляхом - це списанням її частини банком. Однак це не означає, що це не вигідно банку. Зазвичай, банки йдуть на такий крок за умови погашення всієї погодженої суми кредиту одним траншем після підписання угоди. Формально, банки нараховують резерви на кредити, які переходять в категорію проблемних. Коли відбувається реструктуризація, і погашененя раніше зарезервованої суми кредиту - банки, з бухгалтерської точки зору, отримують прибуток. Крім того, вони отримують ліквідність, яку можуть розмістити і почати заробляти.